從試點(diǎn)數(shù)字歐元到擬制定區(qū)塊鏈法律框架，近日，意大利在區(qū)塊鏈領(lǐng)域的各項(xiàng)進(jìn)展備受矚目。

梳理意大利的區(qū)塊鏈發(fā)展之路可以發(fā)現(xiàn)，意大利的區(qū)塊鏈發(fā)展大致發(fā)展分為三階段，第一階段，“意呆利”對(duì)未知的迷茫探索，第二階段為覺醒，第三階段為大舉進(jìn)攻階段。

大舉進(jìn)攻2020年6月18日，意大利經(jīng)濟(jì)發(fā)展部發(fā)布了一份文件以征詢公眾意見，該文件包含有關(guān)如何將DLT和區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用于改善包括監(jiān)管銀行業(yè)和金融業(yè)在內(nèi)的多個(gè)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)的建議。

建議主要涉及：金融科技和數(shù)字支付：在意大利促進(jìn)應(yīng)用于支付的區(qū)塊鏈技術(shù)的發(fā)展將對(duì)市場(chǎng)產(chǎn)生重大的積極經(jīng)濟(jì)影響，并使意大利成為該行業(yè)全球一級(jí)的重要樞紐。

AML：AML法律框架要求中介機(jī)構(gòu)針對(duì)包括KYC在內(nèi)的客戶進(jìn)行AML檢查。

在這種情況下，可以使用區(qū)塊鏈技術(shù)來跟蹤和記錄由中介機(jī)構(gòu)執(zhí)行的KYC，以使其他市場(chǎng)運(yùn)營商可以利用這種標(biāo)識(shí)。

因此，使用區(qū)塊鏈將大大減少遵守KYC義務(wù)的時(shí)間和成本。

在這方面，采用自我主權(quán)身份（SSI）解決方案也將產(chǎn)生重大影響。

如果在適用的反洗錢法律框架下允許對(duì)低于某個(gè)閾值的加密資產(chǎn)交易進(jìn)行簡(jiǎn)化客戶盡職調(diào)查措施的應(yīng)用，則可能會(huì)產(chǎn)生其他好處。

在這種情況下，也可以使用當(dāng)前針對(duì)電子貨幣產(chǎn)品提供的閾值。

初始代幣發(fā)行和證券型代幣發(fā)行（ICO/STO）：在歐盟一級(jí)缺乏統(tǒng)一框架的情況下，這引起了市場(chǎng)參與者的不確定性和擔(dān)憂。

為了避免在國際競(jìng)爭(zhēng)中對(duì)意大利造成任何不利影響，應(yīng)澄清兩個(gè)ICO/STO定義，以確保它們?cè)谑袌?chǎng)上的廣泛供應(yīng)。

這些建議書還建議提供實(shí)用程序和安全令牌的定義。

加密資產(chǎn)：意大利AML法律框架提供了虛擬貨幣的定義和法規(guī)，與第五項(xiàng)反洗錢條例（5AMLD）中規(guī)定的條款有所不同。

有必要調(diào)整意大利的法律框架，并在保管人和非保管人之間進(jìn)行區(qū)分。

最后，經(jīng)濟(jì)和財(cái)政部仍將頒布期待已久的法令，在OAM注冊(cè)的專用部分中規(guī)定虛擬貨幣服務(wù)提供商的注冊(cè)要求。

上述法令草案于2018年2月征求意見應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的審查，并刪除適用于接受虛擬貨幣作為其商品或服務(wù)報(bào)酬的商戶的要求。

中央銀行數(shù)字貨幣：意大利可能會(huì)相對(duì)于歐洲央行促進(jìn)中央銀行數(shù)字貨幣（CBDC）的發(fā)展。

相關(guān)的建議書突出了CBDC的許多積極方面，其中包括：（i）減少現(xiàn)金管理成本；（ii）通過使用區(qū)塊鏈為通常沒有銀行服務(wù)的人們提供便利，使他們獲得銀行服務(wù)；（iii）數(shù)字貨幣和智能合約的增加，導(dǎo)致更多地使用電子支付。

盡管仍在征詢階段，但對(duì)于意大利乃至世界上的部分國家而言，已經(jīng)是很大的進(jìn)步了。

覺醒2018年9月，意大利加入了歐洲區(qū)塊鏈，達(dá)成合作關(guān)系，由Paolo Gentiloni領(lǐng)導(dǎo)的溫和派民主黨推動(dòng)了一項(xiàng)全面的國家計(jì)劃，以增加對(duì)新的數(shù)字技術(shù)的投資，區(qū)塊鏈的話題是在2018年3月的大選之后才進(jìn)入意大利政治議程的，這促進(jìn)了意大利五星運(yùn)動(dòng)黨和北方聯(lián)盟（Lega Nord）之間的聯(lián)盟。

意大利加入了歐洲區(qū)塊鏈的目的是交流技術(shù)和監(jiān)管領(lǐng)域的經(jīng)驗(yàn)和專門知識(shí)，并為整個(gè)數(shù)字技術(shù)市場(chǎng)的區(qū)塊鏈應(yīng)用做好準(zhǔn)備。

2018年12月，意大利成為支持馬耳他推動(dòng)區(qū)塊鏈發(fā)展宣言的七個(gè)南部歐盟成員國之一，該宣言呼吁馬耳他在各個(gè)領(lǐng)域使用分布式分類賬技術(shù)(DLT)。

在這幾個(gè)月里，來自五星運(yùn)動(dòng)黨的副總理兼經(jīng)濟(jì)發(fā)展部長Luigi Di Maio宣布成立一個(gè)由專家組成的智囊團(tuán)，負(fù)責(zé)對(duì)人工智能和區(qū)塊鏈等新興技術(shù)提供建議。

由30名成員組成的區(qū)塊鏈小組于2019年1月21日首次舉行會(huì)議，并且在接下來的幾個(gè)月里根據(jù)其議程舉行了其他的相關(guān)會(huì)議，他們的任務(wù)是在2019年6月之前對(duì)現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并提出合適的策略，將DLT應(yīng)用到能夠從中獲得更多優(yōu)勢(shì)的行業(yè)和部門。

意大利內(nèi)政部顧問之一、Conio on-chain錢包的聯(lián)合創(chuàng)始人Vincenzo Di Nicola認(rèn)為：“我很高興意大利正在覺醒，這個(gè)國家正在關(guān)注可能對(duì)其經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響的新技術(shù)。

不幸的是，在過去，我們沒有注意到像電子商務(wù)或共享經(jīng)濟(jì)這樣的浪潮。

結(jié)果呢?他們擊垮了我們，國外公司占領(lǐng)了新的市場(chǎng)。

我個(gè)人的希望是，該集團(tuán)最終將為維持意大利企業(yè)的創(chuàng)建邁出第一步，這些企業(yè)隨后可能成為區(qū)塊鏈行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者。

未知的探索在過去，并沒有任何具體條例禁止意大利公民擁有、購買或出售使用加密貨幣作為支付手段。

加密貨幣對(duì)于意大利立法和財(cái)政實(shí)踐而言，仍然是一個(gè)有點(diǎn)神秘的實(shí)體。

2015年初，意大利中央銀行發(fā)布了關(guān)于“虛擬貨幣”的第一次警告，將其定義為“價(jià)值的數(shù)字表示”。

例如，世界銀行指出的風(fēng)險(xiǎn)包括：缺乏關(guān)于這些加密貨幣的信息，沒有任何具體的管制、監(jiān)視或擔(dān)保，波動(dòng)性很大，以及具有參與非法活動(dòng)的可能性。

除此之外，意大利銀行還強(qiáng)調(diào)，稅務(wù)機(jī)構(gòu)沒有認(rèn)識(shí)到這種加密貨幣的具體性質(zhì)，這讓人們對(duì)這些貨幣的所有者所持的觀點(diǎn)產(chǎn)生了嚴(yán)重?fù)?dān)憂。

意大利負(fù)責(zé)解釋和實(shí)施稅收監(jiān)管的機(jī)構(gòu)Agenzia delle Entrate只在兩份文件中提到了這個(gè)問題。

首先，2016年9月，該機(jī)構(gòu)表示，出于財(cái)政目的，從事加密交易的專業(yè)服務(wù)公司，可以被等同于在不同傳統(tǒng)貨幣之間進(jìn)行交易的公司。

在2018年9月，稅務(wù)機(jī)構(gòu)就首次發(fā)行ICO期間的財(cái)政性質(zhì)提出了意見，并將其等同于涉及實(shí)際貨物或服務(wù)的交易而購買的憑證。

對(duì)意大利稅務(wù)機(jī)構(gòu)來說，除了這些聲明之外，加密貨幣的財(cái)政性質(zhì)仍然是未知的領(lǐng)域，而且加密貨幣的法律性質(zhì)仍然模糊不清，因?yàn)槟壳耙獯罄ǘC(jī)構(gòu)唯一明確提及的是關(guān)于《反洗錢法》的初步定義，該法令包括歐盟在2015年制定的一些關(guān)于洗錢的規(guī)范，并將其納入意大利監(jiān)管框架。

該法令將“虛擬貨幣”描述為“價(jià)值的數(shù)字表示，”它不是由中央銀行或公共機(jī)構(gòu)發(fā)行的，也不一定與法定貨幣相關(guān)，它被用作購買商品或服務(wù)的交換工具，并通過電子方式轉(zhuǎn)移、存儲(chǔ)和交易。

該法令還規(guī)定，所有與數(shù)字貨幣有關(guān)的服務(wù)提供者，都有義務(wù)在傳統(tǒng)貨幣交易所設(shè)立的登記處報(bào)告登記，事實(shí)上，意大利司法和稅務(wù)問題專家仍在爭(zhēng)論，監(jiān)管是否應(yīng)該更好地將加密貨幣定義為實(shí)際貨幣、投資工具、商品或數(shù)字文件。

2017年12月，消費(fèi)者協(xié)會(huì)Codacons向意大利各地的104個(gè)檢察官辦公室遞交了一份申請(qǐng)書，希望他們調(diào)查比特幣(BTC)，并指責(zé)這種“新貨幣”可能存在欺詐行為。

因此，該協(xié)會(huì)要求司法部門查明在國內(nèi)發(fā)行BTC的所有人，并對(duì)不受監(jiān)管的交易服務(wù)和網(wǎng)上詐騙的行為采取相關(guān)措施，同時(shí)Codacons的申請(qǐng)書指出了另一個(gè)相關(guān)問題：由于缺乏具體的監(jiān)管，意大利當(dāng)局不得不采用他們的傳統(tǒng)法律框架或根據(jù)歐洲決議對(duì)加密貨幣進(jìn)行監(jiān)管。

例如，2018年2月，意大利加密貨幣交易所BitGrail遭到黑客攻擊，竊取了價(jià)值1.87億美元的NANO，導(dǎo)致該交易所破產(chǎn)，使得許多的客戶資產(chǎn)受到損失，事件傳出后，人們猜測(cè)此為該交易所一手策劃的結(jié)果。

在2019年初，佛羅倫薩法院通過沒收其創(chuàng)始人的個(gè)人資產(chǎn)的方式，對(duì)在黑客攻擊事件中受害的客戶進(jìn)行了補(bǔ)償，解決了BitGrail黑客攻擊的復(fù)雜案件。

結(jié)語：毋庸置疑，意大利在區(qū)塊鏈方面的進(jìn)展秉持著開放且創(chuàng)新的態(tài)度，但是僅僅依靠一個(gè)新的監(jiān)管框架是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，資本、人才等等都是迫切的。